Osoby samozatrudnione

Usługi księgowe i biznesowe dla dużych i średnich firm

Czy samozatrudnienie jest dla mnie odpowiednie?

Samozatrudnienie ma swoje zalety i wady, a kiedy myślisz o byciu samozatrudnionym w porównaniu do bycia pracownikiem, musisz wziąć pod uwagę kilka rzeczy, w tym:

  • Czy wiesz, jak pozyskać klientów lub klientów?
  • Czy masz trochę pieniędzy, aby się założyć?
  • Czy byłbyś w stanie poradzić sobie z okresami małego dochodu lub jego braku?
  • Czy masz pewność zarządzania własnym biznesem, na przykład zarządzania przepływami pieniężnymi, prowadzenia dokładnych rejestrów i wypełniania deklaracji podatkowych?
  • Czy zastanawiałeś się nad skutkami utraty świadczeń pracowniczych, na przykład wynagrodzenia urlopowego, zasiłku chorobowego i składek emerytalnych pracodawcy?
  • Gdybyś był samozatrudniony, czy tęskniłbyś za współpracą z kolegami?
  • Czy masz miejsce, w którym mógłbyś pracować, i potrzebny ci sprzęt, czy masz budżet na jego zakup?
  • Czy bierzesz pod uwagę jakieś wydarzenia zmieniające życie, na przykład nadchodzące przeprowadzki, ślubu lub nowego dziecka?

Zalety samozatrudnienia

Istnieje wiele korzyści z samozatrudnienia, w tym:

  • Masz większą elastyczność i kontrolę, więc może być łatwiej dopasować swoją pracę do innych zobowiązań i obowiązków, w tym opieki nad dziećmi.
  • Twoja praca może być bardziej zróżnicowana, ponieważ możesz jednocześnie pracować nad kilkoma różnymi projektami dla różnych klientów.
  • Możesz odkrywać swoją kreatywną i przedsiębiorczą stronę, budując własny biznes.
  • Podczas odliczania zobowiązania podatkowego możesz odliczyć określone koszty – na przykład rachunki za podróż i niektóre opłaty za media – od swoich dochodów.
  • Możesz potencjalnie zarobić więcej pieniędzy, ponieważ stawki dzienne dla samozatrudnionych konsultantów i freelancerów są zwykle znacznie wyższe niż wynagrodzenia.
  • Powinieneś być w stanie porzucić dojazdy do pracy, ponieważ prawdopodobnie będziesz pracować z domu lub z własnej siedziby.

Wady bycia samozatrudnionym

Ważne jest, aby wziąć pod uwagę także wady samozatrudnienia, w szczególności ryzyko i koszty związane z samozatrudnieniem, na przykład:

  • Znalezienie drogi na rynek lub pozyskanie klientów może początkowo stanowić wyzwanie.
  • Prawdopodobnie pojawią się pewne koszty początkowe, więc możesz potrzebować trochę pieniędzy, aby zacząć.
  • Twoje dochody nie są gwarantowane, co może czasami utrudniać nadrobienie czynszu lub spłat kredytu hipotecznego, spłaty kredytu i kosztów utrzymania.
  • Ponosisz odpowiedzialność za niepowodzenie lub sukces firmy, więc nie będziesz miał zbytniej rezerwy, jeśli coś pójdzie nie tak.
  • Jeśli bierzesz urlop lub nie możesz pracować, ponieważ źle się czujesz, nie otrzymasz zapłaty.
  • Może być trudniej uzyskać zgodę na wynajem nieruchomości, zaciągnięcie kredytu hipotecznego lub pożyczkę, gdy jesteś samozatrudniony.
  • Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą mieć trudności z oddzieleniem życia rodzinnego od życia zawodowego i uzyskania równowagi między życiem zawodowym a prywatnym.
  • Jeśli dużo pracujesz sam, samozatrudnienie może być izolacją.
  • Musisz poradzić sobie ze stroną administracyjną firmy, która obejmuje prowadzenie ksiąg rachunkowych i przestrzeganie przepisów.

Rozpoczęcie działalności jako osoba samozatrudniona

Jeśli zamierzasz pracować na własny rachunek w Wielkiej Brytanii jako jednoosobowa firma handlowa, musisz wykonać następujące czynności:

  • Poinformuj HMRC, że jesteś samozatrudniony, aby wiedzieli, że musisz płacić podatek poprzez samoocenę i opłacać składki na ubezpieczenie społeczne klasy 2 i 4. Przejdź do strony rządowej, aby się zarejestrować, lub zapoznaj się z naszym artykułem na temat rejestracji w HMRC jako jednoosobowy przedsiębiorca, aby uzyskać więcej informacji.
  • Załóż biznesowe konto bankowe.
  • Ustanów proces rejestrowania zysków i dowodów wydatków biznesowych. Ułatwi to znacznie wypełnienie zeznania podatkowego HMRC.
  • Jeśli będziesz pracować z domu, sprawdź umowę najmu lub umowę kredytu hipotecznego, aby upewnić się, że nie naruszasz żadnych warunków. Może być konieczne powiadomienie właściciela lub pożyczkodawcy hipotecznego.
  • Uporządkuj swoje ubezpieczenie. Ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej i ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej są głównymi rodzajami ubezpieczeń biznesowych, które należy wziąć pod uwagę, ale istnieje również wiele innych ubezpieczeń, a jeśli będziesz zatrudniać kogoś, zwykle jesteś prawnie zobowiązany do posiadania ubezpieczenia od odpowiedzialności pracodawcy.
  • Pomyśl o swojej emerytury. Ponieważ nie będziesz już płacić emerytury w miejscu pracy, dobrym pomysłem może być utworzenie prywatnej emerytury, aby nadal odkładać pieniądze na emeryturę. Chociaż nie będziesz korzystać ze składek pracodawców, nadal będziesz otrzymywać składki rządowe na swoje emerytury w formie ulgi podatkowej.

Płacenie podatku w przypadku samozatrudnienia: ile zapłacę?

Ile podatku zapłacisz jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek, będzie zależeć od tego, ile zarobiłeś pieniędzy i „dopuszczalnych wydatków”, które poniosłeś w ramach swojej działalności. Pewne wydatki związane z działalnością gospodarczą można odjąć od dochodu podczas obliczania dochodu do opodatkowania.
Wolne od podatku ulgi osobiste i przedziały podatkowe są takie same dla osób prowadzących działalność na własny rachunek i osób zatrudnionych, więc na lata 2019-20 możesz zarobić do 12 500 funtów, zanim będziesz musiał zapłacić podatek (11 850 funtów na lata 2018-19). Następnie zapłacisz podstawową stawkę podatku dochodowego (20%) od dochodu do 50 000 GBP (46 350 GBP na lata 2018–19). Wyższa stawka 40% dotyczy dochodu powyżej 50 000 £, a od dochodu powyżej 150 000 £ płacisz dodatkową stawkę 45%.

2018/192019/20
Stawka podstawowa 20% na zarobkach pomiędzy £11851 i £46350 ( płacisz podatek na £34500)20% na zarobkach pomiędzy £12500 i £50000 ( płacisz podatek na £37500)
Stawka wyższa 40% na zarobkach pomiędzy £46351 i £150000 40% na zarobkach pomiędzy £50001 i £150000
Stawka dodatkowa45% na zarobkach powyżej £15000045% na zarobkach powyżej £150000

Samozatrudniony, ale pracujący dla firmy

Oczywiście możesz pracować na pół etatu na własny rachunek i kontynuować pracę w firmie przez resztę tygodnia. Oznacza to, że jesteś zarówno samozatrudniony, jak i zatrudniony, i będziesz płacić podatek zarówno przez PAYE, jak i samozatrudnienie.

Możesz także być samozatrudniony, ale pracuj tylko dla jednej firmy (na przykład, jeśli masz jednego dużego klienta), ale w tym przypadku HMRC będzie chciał upewnić się, że firma nie tylko nazywa cię „samozatrudnionym” aby uniknąć płacenia składek na ubezpieczenie społeczne i przyznania praw pracowniczych. Aby zaliczyć się do samozatrudnienia, zwykle musisz mieć wybór, kiedy i gdzie pracujesz, i zazwyczaj otrzymasz wynagrodzenie za wystawienie faktury. Sprawdź witrynę rządową lub porozmawiaj z księgowym, jeśli nie masz pewności.

Prowadzenie działalności gospodarczej i zaciąganie kredytu hipotecznego

Jedną z wad bycia samozatrudnionym jest to, że uzyskanie kredytu hipotecznego może być trudniejsze, ale jest to możliwe.
Kiedy ubiegasz się o kredyt hipoteczny i jesteś zatrudniony, pożyczkodawca zwykle potwierdza Twoje dochody, prosząc o odcinki wypłaty i wyciągi bankowe. Jeśli jesteś samozatrudniony, zazwyczaj musisz podać konta firmowe, w tym kopię formularzy zeznania podatkowego.
Kredytodawcy często proszą o rachunki od dwóch do trzech lat, więc możesz nie być w stanie uzyskać kredytu hipotecznego, jeśli dopiero zaczynasz pracę na własny rachunek.
Zwykle pożyczkodawca bierze średnią z twoich dochodów w ciągu ostatnich dwóch lub trzech lat, aby obliczyć, ile jest skłonny ci pożyczyć. Mogą również poprosić o obejrzenie innych dokumentów – na przykład biznesplanów – w celu sprawdzenia, czy są pewni, że będziesz w stanie dotrzymać spłaty kredytu hipotecznego.
O co mogę ubiegać się jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek?

Dopuszczalne wydatki na własny rachunek

Pod względem tego, co możesz odjąć od dochodu, gdy zastanawiasz się, jaki dochód z działalności na własny rachunek podlega opodatkowaniu, lista obejmuje ubezpieczenie biznesu, część rachunków za media, jeśli pracujesz z domu, koszty biurowe, zapasy i niektóre związane z biznesem podróżować. Sprawdź jednak dokładnie stronę rządową, ponieważ możesz mieć kłopoty z HMRC, jeśli odejmiesz coś, co nie jest dopuszczalnym wydatkiem, lub jeśli nie masz dowodów na to wydatek.

Dariusz Zadrowski
Ekspert ds. doradztwa finansowego

Skorzystaj z 15-minutowej
darmowej konsultacji

Zamawiam konsultację

    Zobacz ile możesz zaoszczędzić

    Wypełnij poniższy formularz aby otrzymać natychmiastową wycenę












    Wycena usług
    nawet w 1 minutę
    Nigdy nie udostępnimy
    Twoich danych osobom trzecim

    Twoja wycena

    Wycenę wysłaliśmy na maila
    wersja PDF TUTAJ

    Opłata miesięczna:

    Nadal nie jesteś pewien? Otrzymałeś korzystniejszą wycenę? Zadzwoń do nas 0208 099 4474
    Powyższe ceny są cenami netto - bez podatku VAT.
    Jeżeli nie otrzymałeś maila z wyceną prosimy sprawdź folder SPAM.